Depot kündigen und auflösen: Fristen, Kosten, Steuern und Ablauf

Ein Wertpapierdepot können Sie in der Regel jederzeit kündigen, meist ohne Frist oder mit kurzer Frist. Wichtig ist die richtige Reihenfolge: Erst Sparpläne beenden, dann die Wertpapiere übertragen oder verkaufen, dann das Verrechnungskonto leeren und erst zuletzt kündigen. Wer verkauft, löst gegebenenfalls Steuer aus, wer überträgt, nicht. Die Kosten richten sich nach dem Preisverzeichnis des Anbieters.

Zwei Wege: Übertrag oder Verkauf

Weg	Steuer	Kosten	Wann sinnvoll
Depotübertrag zu einem neuen Anbieter	Keine Steuer, Anschaffungsdaten wandern mit	Gegebenenfalls Übertragsentgelt	Wenn Sie investiert bleiben wollen
Verkauf und Auszahlung	Steuer auf Gewinne, Verlustverrechnung	Ordergebühren	Wenn Sie das Geld brauchen oder Positionen nicht übertragbar sind

Details zum Übertrag stehen im Guide Depotwechsel und Depotübertrag. Wer verkauft, sollte die steuerlichen Folgen vorab berechnen, siehe Steuern im Depot.

Ablauf Schritt für Schritt

Sparpläne beenden und Dauerorders löschen. Prüfen Sie Fristen vor dem nächsten Ausführungstermin.
Offene Orders stornieren, damit nichts mehr ausgeführt wird.
Positionen übertragen oder verkaufen.
Steuerbescheinigung beantragen, wenn Sie Verluste geltend machen oder Gewinne nachweisen möchten.
Verrechnungskonto leeren: Guthaben auf das Referenzkonto überweisen.
Freistellungsauftrag ändern oder löschen, damit das Volumen anderswo genutzt werden kann.
Depot und Verrechnungskonto schriftlich oder online kündigen, am besten mit Bestätigung.
Abschlussunterlagen speichern: Jahressteuerbescheinigung, Abrechnungen, Kündigungsbestätigung.

Kündigungsfristen und Form

Viele Anbieter erlauben die Kündigung jederzeit, einige haben Fristen von wenigen Wochen. Die Form ist je nach Anbieter online, per Brief oder per Nachricht im Postfach. Prüfen Sie die Vertragsbedingungen. Sie können Depot und Verrechnungskonto getrennt kündigen, achten Sie darauf, dass beide Verträge beendet werden, sonst laufen Entgelte weiter.

Kosten bei der Auflösung

Möglich sind:

Entgelte für den Depotübertrag je Position oder pauschal
Anteilige Depotführungsentgelte bis zum Kündigungstermin
Orderentgelte für Verkäufe
Entgelte für Schlussabrechnung oder Unterlagen

Bei Depots mit prozentualem Entgelt wird die Gebühr oft quartals- oder jahresweise berechnet. Prüfen Sie, ob bei Kündigung zum Jahresende oder unterjährig anteilig abgerechnet wird.

Rechenbeispiel (illustrativ): Depot mit 40.000 €, vier Positionen, Übertragsentgelt 5 € je Position, Depotführung 0,1 % jährlich, abgerechnet quartalsweise. Kündigung Mitte des Quartals. Übertrag: 20 €. Anteilige Depotführung: 40.000 € × 0,1 % ÷ 4 = 10 € für das Quartal. Insgesamt 30 €. Würden Sie alles verkaufen, kämen Ordergebühren und gegebenenfalls Steuer hinzu.

Positionen, die nicht übertragbar sind

Bruchstücke von Fondsanteilen, bestimmte Auslandswerte oder Produkte, die der neue Anbieter nicht verwahrt, lassen sich manchmal nur verkaufen. Fragen Sie vor der Kündigung beim neuen Anbieter nach, welche Positionen er übernehmen kann.

Steuern beim Verkauf

Gewinne unterliegen der Abgeltungsteuer. Prüfen Sie Freibeträge: Sparerpauschbetrag 1.000 € (2.000 € bei Ehepaaren) und Teilfreistellung bei Fonds. Verluste werden im Verlustverrechnungstopf mit Gewinnen verrechnet. Wenn Sie beim alten Anbieter Verluste haben und beim neuen Gewinne, können Sie eine Verlustbescheinigung bis zum 15. Dezember beantragen und die Verrechnung über die Steuererklärung vornehmen. Planen Sie die Kündigung so, dass die Steuerbescheinigung rechtzeitig vorliegt.

Verrechnungskonto und Restguthaben

Prüfen Sie vor der Kündigung, ob noch Gutschriften erwartet werden, etwa Dividenden, Fondsausschüttungen oder Steuererstattungen. Solche Zahlungen können nach Kündigung nicht mehr verbucht werden oder gehen auf Umwegen zurück. Lassen Sie das Verrechnungskonto offen, bis alle Zahlungen eingegangen sind, oder geben Sie ein neues Konto an.

Nach der Kündigung

Unterlagen aufbewahren: Steuerliche Unterlagen sollten Sie mehrere Jahre aufbewahren, am besten zehn.
Steuererklärung: Bei Verlustbescheinigung oder fehlender Freistellung Anlage KAP ausfüllen.
Post prüfen: Spätere Abrechnungen und Steuerbescheinigungen sollten ankommen. Wenn Sie umziehen, aktualisieren Sie Ihre Adresse beim Anbieter.
Sparpläne beim neuen Anbieter: Starten Sie sie rechtzeitig neu, damit keine Lücke entsteht.

Typische Fehler

Kündigung vor Übertrag: Dann müssen Positionen eventuell verkauft werden.
Sparplan vergessen: Der Sparplan scheitert an der Kündigung und verursacht Rücklastschriftentgelte.
Freistellungsauftrag nicht angepasst: Das Volumen bleibt blockiert.
Steuerliche Folgen übersehen: Verkauf in einem Jahr mit hohen Gewinnen statt gestreut.
Unterlagen nicht gesichert: Probleme bei späteren Rückfragen des Finanzamts.

Wann Beratung sinnvoll ist

Bei großen Gewinnen, komplexen Positionen, Erbfällen oder Streit um Entgelte ist eine Steuerberatung oder die Verbraucherzentrale sinnvoll. Bei ungeklärten Beschwerden steht Ihnen die Schlichtungsstelle zur Verfügung, etwa der Ombudsmann der privaten Banken.

Häufige Fragen

Kann ich ein Depot sofort kündigen?

Meist ja, oft zum Monats- oder Quartalsende, teils sofort. Prüfen Sie die Bedingungen.

Was passiert mit meinen Wertpapieren bei Kündigung?

Sie müssen sie übertragen oder verkaufen. Ohne Anweisung wird das Depot nicht aufgelöst oder der Anbieter verkauft nach Mitteilung.

Muss ich Steuern zahlen, wenn ich das Depot auflöse?

Nur wenn Sie mit Gewinn verkaufen. Ein Übertrag löst keine Steuer aus.

Quellen

Bundeszentralamt für Steuern — Freistellungsaufträge und Kapitalertragsteuer
Verbraucherzentrale — Kündigung und Beschwerdewege
Bundesverband deutscher Banken — Ombudsmann der privaten Banken